广东省中共深圳市委 深圳市人民


深圳市国有企业内部员工持股试点暂行规定
中共深圳市委 深圳市人民政府


第一章 总 则
第一条 为了建立现代企业制度，探索在社会主义市场经济条件下的公有制实现形式，使劳动者的劳动联合与劳动者的资本联合有机结合起来，充分调动员工的积极性，使公司员工以产权为纽带与其他所有者结成利益共同体，增强员工对公司长期发展的关切度和管理的参与度，形成企
业内部动力机制和监督机制，特制定本规定。
第二条 内部员工持股是指公司内部员工个人出资认购本公司部分股份，并委托公司工会持股会进行集中管理的一种新型的公有制产权组织形式。
第三条 内部员工股不转让、不继承。
第四条 本规定适用于在深圳市依法设立或改组的国有控股、参股的有限责任公司和股份有限公司。
第五条 实行内部员工持股的公司要严格按照《公司法》的要求，建立和完善公司法人治理结构，转换企业经营机制，加强公司内部科学管理，建立现代企业制度，不断提高公司的经济效益。

第二章 股份和持股比例
第六条 经公司股东会或产权单位同意，内部员工股份原则上通过增资扩股方式设置，个别企业也可通过产权转让方式设置。
第七条 根据国家“抓大放小”、从整体上搞活国有经济的方针，区别不同情况实施内部员工持股：
（一）邮电，银行、保险等金融机构，享有特许经营权及享有特殊优惠政策的企业，不实施内部员工持股；
（二）能源、机场、港口等公共设施及重要产业和大型企业集团实施内部员工持股须经深圳市国有资产管理委员会批准；
（三）其他企业由股东会或产权单位遵照“三个有利于”的原则，根据本公司规模、经营状况和员工实际购买能力，自行确定内部员工股总额占公司总股本的比例，在确定比例时可参照以下原则：
公司总股本在5000万元至2亿元左右，员工持股比例占公司总股本的35％左右；
公司总股本在1000万元至5000万元之间，员工持股比例占公司总股本的35％－50％左右；
公司总股本在1000万元以下，员工持股比例可占公司总股本的50％以上；
高新技术企业和商贸企业，经公司股东会或产权单位同意，员工持股比例可以再适当放宽。

第三章 股份分配和认购程序
第八条 在本公司工作的员工持股资格由各公司自行民主决定。非公司员工不得以任何方式参加内部员工持股。
第九条 员工认股应遵循以下原则：
（一）坚持风险共担、利益共享的原则；
（二）坚持自愿出资的原则；
（三）坚持公开、公平、公正的原则。
第十条 公司应依据员工个人的岗位、职称、学历、工龄和贡献等因素，通过评分的办法确定员工认购的股份数额，具体评分办法由各公司自行确定。
第十一条 公司应制订员工股份认购方案，经持股员工集体讨论，并经公司股东会或产权单位同意后执行。
第十二条 员工购股程序：
（一）员工向工会提出购股申请；
（二）工会审查员工持股资格；
（三）根据员工股份认购方案确定个人持股额度；
（四）公告员工持股额度；
（五）办理购股手续；
（六）员工向工会缴付购股资金，工会向员工出具“员工股权证明书”；
（七）公司应妥善保管员工持股名册并上报审批部门备案。
第十三条 董事长、经理持股额与一般员工持股额应保持合理比例，原则上为员工平均持股额的5倍－－10倍。
第十四条 公司根据具体情况，可适度提高经营管理人员、业务和技术骨干的持股额度。

第四章 资金来源
第十五条 员工购股的资金来源由个人出资，可采取以下三种方式：
（一）个人以现金出资购股；
（二）由公司非员工股东担保，向银行或资产经营公司贷（借）款购股；
（三）可将公司公益金划为专项资金借给员工购股，借款利率由公司股东会或产权单位参照银行贷款利率自行决定。
第十六条 为支持企业员工持股的试点工作，由市各资产经营公司分别设立公司内部员工持股专项基金，用于属下公司内部员工购股的借款，具体管理办法由资产经营公司制定。
第十七条 高新技术企业可将科技成果作价折股分配给有贡献的经营者和技术骨干，但应具备以下条件：
（一）经市科技局认定的高新技术企业；
（二）根据《中华人民共和国促进科技成果转化法》规定，将过去三至五年实施转化成功的科技成果所形成利润的20％折股进行分配；
（三）科技成果折股分配方案需经股东会或产权单位同意后执行。
第十八条 科技人员的个人专利技术和非专利技术已在公司折价入股，则不再享有前条的规定。
第十九条 内部员工持股的资金来源中，在改制时员工的现金投入不得低于应认购额的60％；贷（借）款的认购额不得高于应认购额的40％。

第五章 资产评估
第二十条 实施内部员工持股的企业，在改制时由产权部门或公司股东委托具有国有资产评估资格，信誉好的注册会计师事务所进行资产评估。
第二十一条 注册会计师事务所出具的资产评估报告须经资产经营公司或公司股东会确认。

第六章 预留股份
第二十二条 公司根据发展的需要，在内部员工持股总额中，可设置部分预留股份，以备具备资格的新增员工认购。
第二十三条 预留股份由员工持股会筹借资金一次性购入，并负责管理和运作。
第二十四条 员工持股会偿还筹借资金本息的主要途径：
（一）预留股份每年所得红利；
（二）新增员工认购股份缴纳的股金；
第二十五条 新增员工认购股份按本规定有关条款确定，股价按上年末公司每股帐面净资产值计算。
第二十六条 当员工脱离公司，不再继续持有内部员工股，其所持股份由员工持股会回购，转作预留股份。
脱离公司是指调离、离退休、自动离职、停薪留职、被辞退或解聘、被开除或死亡等情形。
第二十七条 员工股份的回购
（一）员工脱离公司，其股份由员工持股会回购，转作预留股份。员工持股会应退还个人股款，股价按公司上年末每股帐面净资产值计算；
（二）员工死亡时，由员工持股会按上年末每股帐面净资产值回购该员工所持股份，转作预留股份，股款交还其合法继承人。
第二十八条 经营者股份的回购
（一）经营者股份的回购须经产权单位或股东会同意；
（二）经营者离开本公司，经离任审计后，由员工持股会按审计后的每股帐面净资产值回购股份，转作预留股份，股款退还本人。
第二十九条 技术人员享受科技成果折股的股份回购
（一）科技人员所持科技成果折股的股份不满三年而脱离公司，由员工持股会回购股份，转作预留股份，可酌情将百分之三十到五十的股金支付给本人；
（二）科技人员所持科技成果折股的股份满三年以上而脱离公司，其股份由员工持股会按上年末每股帐面净资产值回购，股金支付给本人。

第七章 管理机构
第三十条 实施内部员工持股的公司，应由持股员工选举产生员工持股会。员工持股会是负责员工股的集中托管和日常管理工作的管理机构。
第三十一条 员工持股会以工会社团法人的名义办理工商注册登记，并作为公司的股东之一。
第三十二条 员工持股会应本着精干、高效和以兼职为主的原则设置。其成员应由具有企业管理和股权管理经验的持股员工担任。
第三十三条 经持股员工选举产生的员工股东代表，依照《公司法》等有关法律、法规进入公司股东会、董事会和监事会，代表持股员工权益，行使公司的股东、董事、监事职权，并承担相应的责任和义务。
第三十四条 代表持股员工的董事和监事，在参与公司决策中，应充分表达持股员工的意见，以维护其合法权益。
第三十五条 员工持股会的基本职责
（一）负责召开和主持员工股东会议；
（二）负责员工股权日常管理工作和收集、整理员工意见；
（三）定期向持股员工报告员工持股会工作情况；
（四）管理员工持股会备用金；
（五）其他职责。
第三十六条 对员工人数少、注册资本小的公司，经批准，持股员工可以自然人股东身份注册登记，不再设员工持股会。

第八章 备用金
第三十七条 备用金是指员工持股会用于购买内部员工预留股份和回购脱离公司的员工所持股份的专项周转资金。
第三十八条 备用金的来源
（一）以员工持股会名义贷（借）入的资金；
（二）新增员工认购股份所交纳的资金；
（三）内部员工预留股份每年所分红利。
第三十九条 备用金的用途
（一）购买预留股份；
（二）回购脱离公司员工所持股份；
（三）归还员工持股会用于购买预留股份的贷（借）款的本息。
第四十条 备用金必须专款专用，由公司财务部门设立专门帐户和负责核算。资金的日常支出由员工持股会负责人审批，重大支出经持股员工讨论决定，并每年向持股员工公布收支情况。

第九章 红利分配
第四十一条 实行内部员工持股的公司应依照《公司法》进行利润分配，不得损害国有产权或其他股东利益，持股员工依法享受公司的红利分配。
第四十二条 持股员工应将所分的红利，按借款合同的规定归还借款本息，红利分配不足偿还当年借款本息部分，逐步从员工工资或奖金中扣还。
第四十三条 预留股份红利用于归还贷（借）款本息，贷（借）款还清后，转作备用金。
第四十四条 经营困难企业实行员工持股，经政府有关部门批准，员工股的分红可享受税收的优惠政策。

第十章 审批程序
第四十五条 拟实行内部员工持股的公司，由工会向公司董事会或产权单位提出员工持股建议。
第四十六条 公司董事会应对工会提出的建议作出决议，正式向公司股东会或产权单位提出实行员工持股制度的报告。
第四十七条 公司股东会或产权单位同意实行内部员工持股制度的决议或意见后，由公司按以下途径报批：
（一）市属全资、控股企业由所属资产经营公司审批，并报市体改办备案；
（二）区属全资、控股企业由各区政府或区资产经营公司审批；
（三）其他国有控股、参股企业由市体改办审批。
第四十八条 公司接到申请批复文件后，即开展内部员工持股制度的各项准备工作，市体改办要抓好对员工持股试点企业的指导、培训和协调工作。
第四十九条 公司将员工持股实施方案、资产评估报告等有关材料按本规定第四十七条的途径上报审批。
第五十条 公司接到实施方案批复后，到工商局注册登记。

第十一章 其 他
第五十一条 资产经营公司、集团公司总部员工不得以个人名义或工会名义向属下实施内部员工持股的试点企业参股。
第五十二条 内部员工持股试点工作应与企业内部组织结构调整相结合，试点工作主要在集团公司所属二级企业中推行。
第五十三条 对亏损严重的国有小型企业实施内部员工持股，鼓励员工按评估后的净资产值全额收购企业，若员工收购企业资金有困难，可与企业产权单位协商，采取分期付款方式实施内部员工持股。
第五十四条 实施员工持股公司的产权单位和控股公司要依法尊重实施内部员工持股公司的法人财产权。

第十二章 附 则
第五十五条 实施内部员工持股的公司若违反本规定，取消试点资格，并追究其主要负责人责任。
第五十六条 未经批准的国有企业，不得实施内部员工持股制度。
第五十七条 本规定由深圳市人民政府负责解释。
第五十八条 本规定自发布之日起执行。原深企改办〔1994〕23号文《关于内部员工持股制度的若干规定》（试行）终止执行。



1997年9月24日
湖北省武汉市人民政府


武政〔2006〕18 号

武汉市人民政府关于印发《武汉市人民政府重大行政决策事项专家咨询论证办法（试行）》和《武汉市人民政府重大行政决策事项听证办法（试行）》的通知



各区人民政府，市人民政府各部门：

经研究，现将《武汉市人民政府重大行政决策事项专家咨询论证办法（试行）》、《武汉市人民政府重大行政决策事项听证办法（试行）》印发给你们，请遵照执行。



二00六年五月二十二日



武汉市人民政府重大行政决策事项

专家咨询论证办法（试行）

第一条 为促进政府决策的科学化、民主化，提高重大行政决策水平，根据《中华人民共和国行政许可法》和国务院公布的《全面推进依法行政实施纲要》及其他有关法律、法规和规章，结合我市实际，制定本办法。

第二条 市人民政府组织重大行政决策事项专家咨询论证，适用本办法。法律、法规和规章另有规定的，依照其规定。

第三条 市人民政府对于涉及本市经济社会发展以及专业性较强的重大行政决策事项，需组织专家咨询论证的，由市人民政府提出或者由市人民政府有关部门报市人民政府同意，交市人民政府决策咨询委员会（以下简称市咨询委）负责组织相关专家进行咨询论证。

第四条 市人民政府有关部门应当将所提请进行专家咨询论证的重大行政决策事项相关资料，提前 5 个工作日送达市咨询委，并提出决策咨询论证的有关要求。

第五条 市咨询委应当根据提请专家咨询论证的重大行政决策事项内容，邀请相关专家参加咨询论证。一般应当保证专家有5 个工作日以上的咨询论证准备时间。

第六条 市咨询委对提请专家咨询论证的重大行政决策事项，一般采用会议或者书面形式组织进行。

第七条 市咨询委负责根据专家提出的咨询论证意见，形成决策咨询论证报告，提交市人民政府作为重大行政决策的重要依据。

第八条 本办法自印发之日起试行。



武汉市人民政府重大行政决策

事项听证办法（试行）

第一条 为进一步规范重大行政决策行为，增强行政决策的科学性、民主性，保护公民、法人和其他组织的合法权益，根据《中华人民共和国行政许可法》和国务院公布的《全面推进依法行政实施纲要》及其他有关法律、法规和规章，结合我市实际，制定本办法。

第二条 市人民政府组织重大行政决策事项听证，适用本办法。法律、法规和规章另有规定的，依照其规定。

第三条 市人民政府对于社会涉及面广、与人民群众利益密切相关的重大行政决策事项，需组织举行听证的，由市人民政府提出或者由市人民政府有关部门提出听证方案报市人民政府同意。

第四条 市人民政府组织重大行政决策事项听证，由市人民政府指定市人民政府办公厅、法制办或者有关部门负责。

组织听证的市人民政府有关部门为该听证事项的听证机关；听证事项涉及两个以上部门的可以联合组织听证。

第五条 市人民政府组织重大行政决策事项听证，应当遵循公开、公平、公正的原则，充分听取公民、法人和其他组织的意见。

第六条 市人民政府组织重大行政决策事项听证，采取听证会的形式进行。

第七条 听证会参加人员包括听证主持人和听证记录员、听证人、听证陈述人和听证旁听人。

第八条 听证主持人由市人民政府指定；听证记录员由听证主持人指定，具体承担听证记录工作。

第九条 听证主持人职责：

（一）确定举行听证会的时间、地点；

（二）主持听证会；

（三）决定听证陈述人发言顺序；

（四）维护听证会秩序和执行听证会纪律；

（五）审定并签署听证记录；

（六）组织听证评议并提出听证报告。

第十条 听证人是指由听证机关根据听证事项需要所确定参加听证会听取意见的人。听证人一般由听证机关负责人、有关专家与学者、公民、法人和其他组织的代表组成。

参加听证会的听证人一般不少于 7 名。

第十一条 听证陈述人是指参加听证会并就听证事项进行陈述的人，包括经办方听证陈述人和公众方听证陈述人。

经办方听证陈述人由听证事项经办部门指定。

公众方听证陈述人由听证机关根据听证事项的要求与公民、法人和其他组织申请参加听证会的情况确定。

听证机关应当本着具有代表性、典型性，能够反映不同方面的意见和利益要求的原则确定公众方听证陈述人。其一般由下列人员组成：

（一）与听证事项有利害关系的当事人；

（二）与听证事项有关并提供相关事实的公民、法人和其他组织的代表；

（三）了解听证事项的专家、学者；

（四）听证机关邀请的人大代表、政协委员。

第十二条 听证旁听人是指经过报名申请、由听证机关确定，参加听证会旁听的公民、法人和其他组织的代表。

第十三条 市人民政府重大行政决策事项需要举行听证的，应当通过新闻媒体向社会发布听证会公告。

听证会公告应当包括下列事项：

（一）听证机关；

（二）听证事项及其目的；

（三）听证人、公众方听证陈述人和听证旁听人的人数、要求与报名办法；

（四）其他有关事项。

第十四条 公民、法人和其他组织均可申请参加听证会。

申请担任公众方听证陈述人的，应当按照听证会公告的要求，在向听证机关提交的申请书中载明个人简历、对听证事项的意见摘要等内容。

第十五条 听证机关应当在听证会举行前 10 个工作日，将参加听证会的书面通知送达听证会参加人员。

第十六条 出席听证会的听证陈述人因故不能出席听证会的，应当在听证会举行前 5 个工作日告知听证机关。经听证机关同意，听证陈述人可以委托他人出席听证会或者提供书面陈述材料。

第十七条 听证会一般按照下列程序进行：

（一）听证记录员核实听证会参加人员的到会情况，宣读听证会纪律和有关注意事项；

（二）听证主持人宣布听证会开始，介绍听证会参加人员情况；

（三）听证主持人说明听证事项及有关情况；

（四）经办方听证陈述人发言；

（五）公众方听证陈述人发言；

（六）听证主持人、听证人询问经办方听证陈述人或者公众方听证陈述人；

（七）各方听证陈述人就主要事实和有关问题及争议进行质证与辩论；

（八）经听证主持人同意，听证旁听人就听证事项发言；

（九）听证主持人对听证会进行总结并宣布听证会结束。

第十八条 听证记录应当由听证主持人、听证记录员和听证人、听证陈述人签名，并立卷、归档保存。

听证陈述人核对听证记录认为有错漏的，有权要求补正。

第十九条 听证记录一般应当载明下列事项：

（一）听证事项；

（二）听证会的时间、地点；

（三）听证会参加人员的基本情况；

（四）组织听证的理由和依据；

（五）各方听证陈述人陈述的主要事实、观点和建议意见；

（六）听证主持人认为需要载明的其他事项。

第二十条 听证会结束后，听证主持人应当主持进行由听证人和听证记录员参加的听证评议，认真研究各方听证陈述人的听证意见，并根据听证记录提出听证报告。

第二十一条 听证报告应当客观、真实的反映听证会上各方听证陈述人的听证意见。听证报告一般应当包括下列内容：

（一）听证事项；

（二）听证会的基本情况；

（三）各方听证陈述人提出的主要事实、观点和建议；

（四）对听证事项赞同意见与反对意见的依据及其之间的分歧；

（五）对听证意见的分析处理建议。

听证报告应当提交市人民政府作为重大行政决策的重要依据。

第二十二条 本办法自印发之日起试行。